Fondsgebundene Rentenversicherung, Fondspolice, Private Rentenversicherung

Die Verrentungsoption

Die Rente, die du erhältst wird mit dem sogenannten Rentenfaktor berechnet. Hier gibt es große Unterschiede Höhe der Rente – eine Auswertung des Marktes bietet sich hier an. Der Rentenfaktor gibt an wie viel Rente du pro 10.000€ angespartem Kapital erhältst. 

Besteuerung

Es wird nur der sogenannte Ertragsanteil der Rente besteuert.

Mit dem Regelrenteneintrittsalter von 67 Jahren werden also 17% deiner privaten Rente mit deinem persönlichen Steuersatz besteuert. 

Wann lohnt sich diese Option?

Die Verrentung macht Vieles sehr einfach. Du musst dich im Alter nicht mehr um die Verwaltung eines sehr hohen Geldbetrags kümmern und erhältst lebenslang deine Rente. Du musst also niemals Angst haben, dass du dein Vermögen überlebst. Zudem gibt es eine sogenannte Rentengarantiezeit, welche eine bestimmte Dauer garantiert, solltest du bereits mit 70 ableben. Dann erhalten deine Erben/Begünstigten Personen für die Dauer der Garantiezeit die Rente.

Die Kapitalisierungsoption

Hier gilt die 62+12 Regel.

Wenn du das 62. Lebensjahr erreicht hast und der Vertrag mindestens 12 Jahre besteht, ist die Auszahlung der Gewinne zu 50% steuerfrei. Genau! Du hast richtig gelesen. Das ist ein massiver Vorteil gegenüber dem Depot, wir können daher den Nachteil der erhöhten Auszahlungsgebühren verkraften.

Besteuerung

Besteuert werden 50% der Gewinne mit deinem persönlichen Steuersatz. Die anderen 50% und deine eingezahlten Beiträge sind steuerfrei. 

Du kannst dir die Summe nun in von dir eingeteilten Schritten auszahlen lassen. Hier ist es sinnvoll einen Steuerberater zu Rate zu ziehen, da eine Auszahlung von bspw. 500.000€ keine optimale Ausnutzung von Freibeträgen und steuerlichen Grenzen bedeutet. Wirklich interessant wird es mit der sogenannten Aufschubdauer, wenn diese deutlich länger als das eigentliche Renteneintrittsalter ist. Du hast hier in der Regel bis zum 84. Lebensjahr Zeit, dein Kapital langsam mit allen Freibeträgen und Ausnutzung aller Grenzen, umzuschichten.

Für wen lohnt sich die Kapitalisierung?

Für alle, die konkrete Pläne mit dem Kapital haben und auch nicht vor der Verantwortung scheuen mal mit 300.000€ bis 1.000.000€ zu hantieren (oder mehr).